+
微信号：顶（dǐng）部内（nèi）容及（jí）切（qiē）换（huàn）按钮（niǔ）底部微信
公司总（zǒng）机 : 400-960-2090
碧桂园90后出纳被抓！挪（nuó）用（yòng）4800万（wàn）
来源：www.jingdezhen.liaocheng.jixi.ww38.viennacitytours.com | 发布时间：2021年07月30日
1
炸锅！碧桂园90后出纳
盗取（qǔ）4800万（wàn）打赏（shǎng）主播、打（dǎ）游戏、交女友（yǒu）…
近日，济南（nán）一封（fēng）刑事判（pàn）决书爆出，碧（bì）桂园山东区一名内部员工利用财务系统内部（bù）监管（guǎn）不力的漏洞，挪用公款4800余（yú）万元，金额之大（dà），令人咂舌（shé）。
根（gēn）据判（pàn）决书显示，员工李（lǐ）某（mǒu）年（nián）仅27岁，大（dà）学专科文化，2018年（nián）12月（yuè）至（zhì）2020年4月（yuè），担任珠海碧优管理咨询服务公司（sī）济南大区（qū）的出纳，为山东泰安碧桂园提供财务核算（suàn）服（fú）务。
在此期间，李某利用（yòng）职务（wù）之（zhī）便，不断虚假申请（qǐng），虚假上（shàng）报，篡改（gǎi）信（xìn）息……
将（jiāng）「泰安市碧桂园（yuán）、碧桂（guì）园地产集（jí）团有限公司」两个（gè）账户资金4800余万（wàn）元转（zhuǎn）到自己（jǐ）的个人账户。
截止至（zhì）案（àn）发，李某（mǒu）已（yǐ）将挪用资金挥霍一空：
主播（bō）打赏2303万元；
游戏（xì）充（chōng）值（zhí）1511万元；
娱（yú）乐消费、借款给（gěi）他人（rén）等961万元（yuán）；
其他支出49万元。
那他具体是怎么（me）操作的？为什么长达1年之久都（dōu）没有被发（fā）现？
2
手（shǒu）握4个网银U盾，自由转账
本案中，山东泰安碧桂园开（kāi）了两个银行账户，一（yī）个银行账户两个网银U盾，共有四个。
做（zuò）过财务的都知道，为了防止贪污（wū）发生（shēng），公司的（de）u盾一（yī）般是两个人拿着，一（yī）个负责制单（dān），一（yī）个负责复核或管理之类（lèi）的。
但是山东泰安碧（bì）桂园的（de） 4个网银U盾，都是由出纳（nà）李某自己保管和使（shǐ）用（yòng）。
根据判（pàn）决书，两个账户（hù）都（dōu）是其他同事去开的，至（zhì）于两个账户的4个U盾为什么会全落在一个小出纳手里，碧桂园现在也（yě）查不清楚。
按照要（yào）求，出纳李（lǐ）某（mǒu）应该将其（qí）中的2个复核（hé）盾邮寄给（gěi）泰（tài）安碧桂园项目财务（wù），但是他没有邮（yóu）寄，领导部门也（yě）并没有追问。
李某（mǒu）手握4个U盾，是怎么瞒（mán）天过海（hǎi）的（de）？主要分以下（xià）三个阶段：
第（dì）一个阶段，2019年5月（yuè）份之（zhī）前。
李某发（fā）现使（shǐ）用这（zhè）两个（gè）网银U盾通过“珠海碧（bì）优（yōu）”公司的SAP企业管理系（xì）统（tǒng）向集团资金（jīn）池申请资（zī）金，系统自动审批，没有金额限制，也不需要“珠海（hǎi）碧（bì）优（yōu）”领导的审批。
第二个阶段，2019年5月份之后，资（zī）金划（huá）转的流程改（gǎi）了，刚才所说的资金（jīn）划转流程（chéng）来挪用资金（jīn）行不通了。他又以付监管资金的名义发（fā）起资（zī）金划转（zhuǎn）。
第三个（gè）阶段，他发现“泰（tài）安市碧桂园”基（jī）本（běn）户里面没有钱了，已经无法挪用，他（tā）又开始（shǐ）打起了其他账（zhàng）户的主意。
据悉，李某因负责十余个碧桂（guì）园旗下项目公司的资金结算工作，总计117个（gè）账户，所以，他可以登入SAP企（qǐ）业（yè）管理系统，查看总部对其他子公司的（de）付款流程，这（zhè）个流程是其他子公司自（zì）己操作的，李某也能操（cāo）作修改。
碧桂园上千万的公款被无端（duān）端的挪用了，竟然无人过问？
根据李某的描（miáo）述（shù），他（tā）的领导检查财务情况（kuàng）的时候，只看截（jié）图，他稍微P一下就过关（guān）了，后续也没有（yǒu）人提出异议。
更讽刺的是，碧（bì）桂园最（zuì）后（hòu）在银行的（de）提醒下，才反应过来。
2020年（nián）4月30日，李某使用“泰安碧（bì）桂园”渤（bó）海银行账户向其个人账户转账63万元。
因渤海（hǎi）银行有内部（bù）规定，对于大（dà）于（yú）50万的支（zhī）出都会进（jìn）行核实。
5月6日，渤海银行就打电话（huà）给“泰安碧桂园（yuán）”财务负责人核实，他们才发现这笔钱转向了李（lǐ）某（mǒu）的建行（háng）账户（hù）。
李（lǐ）某见无法再隐瞒（mán）下去了，就向公司同事承认了其挪（nuó）用公司4800余万元（yuán）的（de）事。在公司陪同下，到沂（yí）水（shuǐ）县公安局城区派出所投案自首。
最终，李某因职务侵占罪追（zhuī）究其刑事责任；其具有自首情节，自愿（yuàn）认（rèn）罪认罚，判处有期（qī）徒刑十（shí）二年（nián）。
3
碧桂园财务监控漏洞
网友评论亮（liàng）了
碧桂园有钱（qián）~
碧桂园，财务内控堪忧~
5、资金财务（wù）分析、岗位（wèi）轮（lún）换、内审等等存在内控漏洞。
从上（shàng）述（shù）案例中可以看（kàn）出，碧（bì）桂园财务存在（zài）以下漏（lòu）洞：
1、银行（háng）U盾保管的内（nèi）控漏洞；
2、资金收付（fù）审批管理的（de）内控（kòng）漏洞；
3、资金（jīn）核对、对账的（de）内（nèi）控（kòng）漏洞；
4、银行账户（hù）管理、收付款和信息系统的内控漏洞；
对于企业来说，财务监管绝不能仅（jǐn）仅依靠员工个人（rén）遵（zūn）纪守法，每个企（qǐ）业（yè）都应该（gāi）有一（yī）套完整的内控体系（xì），而（ér）碧桂园（yuán）的财务漏洞，则暴露出对于（yú）内审的不重视（shì），所以才造成了惨（cǎn）剧（jù）的发生。
新闻资讯
产（chǎn）品推荐
【相关文（wén）章】
【相（xiàng）关（guān）产品】
-
公司地址
陕西省（shěng）咸阳市秦都区华宇双子星B座23层
-
联系电话
400-960-2090
-
企业（yè）邮箱
1901158658@qq.com
-
关注微信（xìn）公众号
-
添加微信咨（zī）询（xún）
版权声明：本网站所刊（kān）内（nèi）容未经本网站及作者本人许可， 不得（dé）下载、转载或建（jiàn）立镜像等（děng），违者（zhě）本网站（zhàn）将（jiāng）追 究其法律（lǜ）责任。本网站所用文字图片（piàn）部分来源于公共网络或者素材（cái）网站，凡图（tú）文未署名者均为原始（shǐ）状况，但作（zuò）者发现 后可（kě）告（gào）知认领，我（wǒ）们仍会（huì）及时署名或依（yī）照作者本人意愿处（chù）理，如未及时联系本（běn）站，本网（wǎng）站不承担任何责（zé）任。
技术支持：陕西米兰官方网页版和益利德软件科技有限公司
首页
微信
电话（huà）